Talousarvioesitys 2021
01. Verohallinnon toimintamenot (siirtomääräraha 2 v)
Talousarvioesitys HE 146/2020 vp (5.10.2020)
Momentille myönnetään nettomäärärahaa 432 841 000 euroa.
Määrärahaa saa käyttää myös:
1) kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksuihin
2) kansainvälisestä yhteistyöstä aiheutuvien maksuosuuksien maksamiseen
3) Verohallinnon menettelystä asiakkaille aiheutuneiden vahinkojen sopimusperusteisiin korvauksiin.
Selvitysosa:
Toiminnallisen tuloksellisuuden tavoitteet
| 2019 toteutuma |
2020 tavoite |
2021 tavoite |
|
| Vaikuttavuus | |||
|---|---|---|---|
| Asiakkaiden osuus, jotka maksavat mielellään veronsa, % | 80 | - | 80 |
| Asiakkaiden osuus, joiden mielestä valvonta on tehokasta, % | 80 | - | 80 |
| Tuotokset ja laadunhallinta | |||
| Sähköisten tuloveroilmoitusten osuus, henkilöasiakkaat, % | 77 | 82 | 85 |
| Sähköisten verokorttimuutosten osuus, % | 68 | 70 | 70 |
| Verovelkojen kertymä maksujärjestelyillä, ulosotolla ja konkurssiuhkaisilla maksukehoituksilla, % | 32 | 31 | 31 |
| Henkilöstövoimavarojen hallinta ja kehittäminen | |||
| Henkilötyövuodet | 4 926 | 4 929 | 4 888 |
| Sairauspoissaolot, pv/htv | 10,4 | 9,0 | 9,0 |
| Työtyytyväisyysindeksi, 1—5 VMBaro | 3,64 | 3,64 | 3,64 |
Toiminnan menot ja tulot (1 000 euroa)
| 2019 toteutuma |
2020 varsinainen talousarvio |
2021 esitys |
|
| Bruttomenot | 410 852 | 428 848 | 436 241 |
| Bruttotulot | 5 521 | 3 400 | 3 400 |
| Nettomenot | 405 331 | 425 448 | 432 841 |
| Siirtyvät erät | |||
| — siirtynyt edelliseltä vuodelta | 105 082 | ||
| — siirtynyt seuraavalle vuodelle | 106 638 |
Määrärahan mitoituksessa on huomioitu:
1) alle omakustannusarvon hinnoitelluista ennakkopäätöksistä ja julkisoikeudellisista suoritteista aiheutuvien menojen kattaminen
2) Ahvenanmaan ajoneuvoverotuksen kustannukset vuonna 2021
3) tulot yhteistoiminnasta muiden viranomaisten kanssa
4) tietojärjestelmien kokonaisuudistus.
Määrärahan mitoituksessa huomioon otetut muutokset (1 000 euroa)
| ALV:n rajat ylittävän kuluttajakaupan laajentuminen (investointi 2020) | -2 200 |
| Auto- ja valmisteverotuksen tehtäväsiirtojen siirtymäkauden päättämisen lisärahoitus | -3 000 |
| Harmaan talouden torjunta (HO 2019) | 1 000 |
| Kansallisen tulorekisterin käyttöönoton kustannussäästö (jatkuva) | -700 |
| Katso-palvelun korvaava palvelu (siirto momentille 28.30.03) | -512 |
| Kiinteistöverotuksen arvostamisuudistus (investointimenot 2021) | 4 790 |
| Tulorekisterin käyttöönotto Verohallinnossa | -362 |
| Valmisohjelmiston kustannussäästö | -6 384 |
| Valmisohjelmistouudistuksen käyttöönoton kustannussäästön myöhentyminen | 11 384 |
| Valmiste- ja autoverotuksen vienti Gentaxiin (investointimenot 2021) | 3 125 |
| Valmiste- ja autoverotuksen vienti Gentaxiin (jatkuva) | 590 |
| Valmiste- ja autoverotuksen vienti Gentaxiin (vuoden 2020 osuus) | -8 000 |
| JTS-miljardin tuottavuussäästö | -2 078 |
| Omakustannusperiaatteen toteuttaminen Senaatti-konsernin liikelaitosten vuokrissa | 248 |
| Palkkausten tarkistukset | 9 492 |
| Yhteensä | 7 393 |
| 2021 talousarvio | 432 841 000 |
| 2020 talousarvio | 425 448 000 |
| 2019 tilinpäätös | 406 887 000 |
Täydentävä talousarvioesitys HE 227/2020 vp (19.11.2020)
Momentille myönnetään nettomäärärahaa 432 688 000 euroa.
Selvitysosa:Päätösosa korvaa talousarvioesityksen momentin päätösosan ensimmäisen kappaleen.
Vähennys 153 000 euroa talousarvioesityksen 432 841 000 euroon nähden on siirtoa momentille 28.30.03 Katso-palvelun korvaavan palvelun tehtävien siirtoon liittyen.
| 2021 talousarvio | 432 688 000 |
| 2020 VII lisätalousarvio | 1 152 000 |
| 2020 talousarvio | 425 448 000 |
| 2019 tilinpäätös | 406 887 000 |
Eduskunnan kirjelmä EK 53/2020 vp (21.12.2020)
Momentille myönnetään nettomäärärahaa 432 688 000 euroa.
Määrärahaa saa käyttää myös:
1) kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksuihin
2) kansainvälisestä yhteistyöstä aiheutuvien maksuosuuksien maksamiseen
3) Verohallinnon menettelystä asiakkaille aiheutuneiden vahinkojen sopimusperusteisiin korvauksiin.
III lisätalousarvioesitys HE 95/2021 vp (27.5.2021)
Momentille myönnetään lisäystä 22 000 euroa.
Selvitysosa:Määrärahan muutoksessa on otettu huomioon lisäyksenä 215 000 euroa veronumeron laajentamisesta telakka-alueille aiheutuviin investointimenoihin ja vähennyksenä 125 000 euroa siirtona momentille 28.10.03 palkkausten tarkistuksiin sekä 68 000 euroa omakustannusperiaatteen toteuttamisesta Senaatti-konsernin liikelaitosten vuokrissa.
| 2021 III lisätalousarvio | 22 000 |
| 2021 talousarvio | 432 688 000 |
| 2020 tilinpäätös | 426 600 000 |
| 2019 tilinpäätös | 406 887 000 |
Eduskunnan kirjelmä EK 20/2021 vp (23.6.2021)
Momentille myönnetään lisäystä 22 000 euroa.