Talousarvioesitys 2017
01. Verohallinnon toimintamenot (siirtomääräraha 2 v)
Momentille myönnetään nettomäärärahaa 405 929 000 euroa.
Määrärahaa saa käyttää myös:
1) kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksuihin
2) kansainvälisestä yhteistyöstä aiheutuvien maksuosuuksien maksamiseen
3) Verohallinnon menettelystä asiakkaille aiheutuneiden vahinkojen sopimusperusteisiin korvauksiin.
Mikäli verotusjärjestelmien kokonaisuudistamiseen liittyvään valmisohjelmistohankintaan myönnettyä valtuutta on jäänyt käyttämättä vuonna 2016, saa vuonna 2017 tehdä sopimuksia aiemmin hyväksyttyjen valtuuksien käyttämättä olevaa määrää vastavasti valtuuden kokonaismäärän puitteissa.
Selvitysosa:
Toiminnallisen tuloksellisuuden tavoitteet
2015 toteutuma |
2016 tavoite |
2017 tavoite |
|
Vaikuttavuus | |||
---|---|---|---|
Asiakkaiden osuus, jotka maksavat mielellään veronsa, % | 77 | - | 78 |
Asiakkaiden osuus, joiden mielestä valvonta on tehokasta, % | 79 | - | 80 |
Tuotokset ja laadunhallinta | |||
Asiakaskohtaisen perinnän kertymä, % | 54 | 48 | 50 |
Sähköisten alv-ilmoittajien osuus, % | 88 | 88 | 90 |
Sähköisten tuloveroilmoitusten osuus, henkilöasiakkaat, % | 49 | 52 | 53 |
Sähköisten verokorttimuutosten osuus, % | 51 | 52 | 54 |
Henkilöstövoimavarojen hallinta ja kehittäminen | |||
Henkilötyövuodet yhteensä | 4 876 | 4 865 | 4 983 |
Htv:t tehtävittäin | |||
— Rajat ylittävien tilanteiden verovalvonnan tehostaminen (ml. veropaon torjuntatehtävät) | - | - | 23 |
— Apteekkiverotustehtävät (Apteekkimaksun siirto Verohallintoon) | - | - | 1,5 |
— Valmiste- ja autoverotustehtävät (Tullin verotustehtävien siirto Verohallintoon, 1. vaihe) | - | - | 205 |
— Tunnistepalvelujen keskittäminen (Katso-palvelun siirto VRK:lle) | - | - | -1 |
Sairauspoissaolot, pv/htv | 9,8 | 9,0 | 8,0 |
Työtyytyväisyysindeksi, 1—5 VMBaro | 3,52 | 3,52 | 3,52 |
Verohallinto toteuttaa kokonaisarkkitehtuuriuudistusta, joka kattaa kaikki nykyiset verolait ja niiden käsittelyä hoitavat verotusohjelmistot. Uudistus perustuu tuotepohjaiseen toiminnanohjausjärjestelmään. Uudistuksella turvataan verotuksen pidemmän aikavälin häiriötön toiminta.
Valtuuden käyttöön liittyvistä sitoumuksista ja sopimuksista aiheutuvat valtion menot (1 000 euroa)
2017 | 2018— | Yhteensä vuodesta 2017 lähtien |
|
Ennen vuotta 2017 tehdyt sitoumukset | 28 880 | 18 550 | 47 430 |
Vuoden 2017 sitoumukset | 1 000 | 9 336 | 10 336 |
Menot yhteensä | 29 880 | 27 886 | 57 766 |
---|
Toiminnan menot ja tulot (1 000 euroa)
2015 toteutuma |
2016 varsinainen talousarvio |
2017 esitys |
|
Bruttomenot | 410 245 | 411 576 | 409 729 |
Bruttotulot | 6 504 | 3 800 | 3 800 |
Nettomenot | 403 741 | 407 776 | 405 929 |
Siirtyvät erät | |||
— siirtynyt edelliseltä vuodelta | 120 689 | ||
— siirtynyt seuraavalle vuodelle | 130 014 |
Määrärahan mitoituksessa on huomioitu:
1) alle omakustannusarvon hinnoitelluista ennakkopäätöksistä ja julkisoikeudellisista suoritteista aiheutuvien menojen kattaminen
2) Ahvenanmaan ajoneuvoverotuksen kustannukset vuonna 2017
3) tulot yhteistoiminnasta muiden viranomaisten kanssa
4) tietojärjestelmien kokonaisuudistus
5) 1.1.2017 alkaen siirtyvät valmiste- ja autoverotus- sekä apteekkiverotehtävät.
Määrärahan mitoituksessa huomioon otetut muutokset (1 000 euroa)
Apteekkiveroon liittyvät tehtävät | 117 |
Astanan maailmannäyttelyn menot (siirto momentille 32.50.43) | -609 |
Henkilöasiakkaan reaaliaikainen tuloverotus, 1. vaihe (siirto momentilta 28.01.21) | 462 |
KATSO-palvelu (jatkuva) (siirto momentille 28.30.03) | -563 |
Senaatti-kiinteistöjen omakustannusperiaatteen käyttöönoton laskentaperiaatteiden tarkistus | 408 |
Tullin verotustehtävät, 1. vaihe (jatkuva) (siirto momentilta 28.10.02) | 13 100 |
Tunnistusmaksujen keskittäminen (jatkuva) (siirto momentille 28.30.03) | -300 |
Verohallinnon valmisohjelmisto ja ohjelmistouudistushanke (v. 2016 rahoitus) (siirto momentille 28.70.20) | -18 700 |
Verohallinnon valmisohjelmisto ja ohjelmistouudistushanke (v. 2017 rahoitus) (siirto momentilta 28.70.20) | 24 000 |
Hankinnasta maksuun -säästö (HO 2015) | -42 |
Kirjanpidon keskittäminen (HO 2015) | -21 |
Lomarahojen alentaminen (Kiky) | -4 203 |
Omakustannusperiaatteen toteuttaminen Senaatti-kiinteistöjen vuokrissa | -112 |
Palkkaliukumasäästö | -991 |
Sairausvakuutusmaksun alentaminen (Kiky) | -1 967 |
Toimintamenojen tuottavuussäästö | -2 000 |
Toimintamenosäästö (HO 2015) | -4 670 |
Työajan pidentäminen (Kiky) | -2 771 |
Työnantajan eläkemaksun alentaminen (Kiky) | -418 |
VaEL-maksun väliaikainen alentaminen | -2 567 |
Yhteensä | -1 847 |
2017 talousarvio | 405 929 000 |
2016 II lisätalousarvio | 36 881 000 |
2016 talousarvio | 407 776 000 |
2015 tilinpäätös | 413 066 000 |