Hoppa till innehåll
  Svara på användarenkäten om denna webbplatsen och bidra till utvecklingen av en ny webbplats med information om statsbudgeten. Gå till enkäten via denna länk.
Innehållsförteckning
   Siffertabell
     Allmänt
     Inkomstposter
     Anslag
       21. Riksdagen
       23. Statsrådets kansli
         01. Förvaltning
         10. Beskattningen och Tullen
              02. Tullens omkostnader
              63. Återbetalda skatter
         90. Stöd till kommunerna

Statsbudgeten 2015

01. Skatteförvaltningens omkostnader (reservationsanslag 2 år)PDF-versio

Under momentet beviljas ett nettoanslag på 410 456 000 euro.

Anslaget får även användas

1) till medlemsavgifter till internationella organisationer

2) till betalning av finansiella bidrag som föranleds av internationellt samarbete

3) till avtalsmässiga ersättningar för skador som orsakats kunderna till följd av Skatteförvaltningens förfarande.

Fullmakt

Om en del av fullmakten för anskaffning av inbyggd programvara i anslutning till totalreformen av beskattningssystemen inte användes 2014, får avtal om den oanvända delen ingås 2015 till ett belopp av högst 30 101 000 euro.

Förklaring:

Mål för resultatet av verksamheten

  2013
utfall
2014
mål
2015
mål
       
Effektivitet      
Andelen kunder som gärna betalar sin skatt, % 69 70 70
Andelen kunder som anser att det är fel att anlita svart arbetskraft och göra inköp utan kvitto, % 57 60 60
Andelen kunder som anser att övervakningen är effektiv, % 77 78 80
Produktion och kvalitetsledning      
Inflödet av indrivning som gäller enskilda kunder, % 50 49 50
Andelen granskade stora och medelstora företag, % 21 15 15
Andel som lämnar elektronisk moms-deklaration, % 85 85 85
Andelen elektroniska inkomstskattedeklarationer, enskilda kunder, % 45 45 50
Andelen elektroniska skattekortsändringar, % 44 45 45
Funktionell effektivitet      
Produktivitetsindex, parvisa år1) 103,1 99,9 103,1
Lönsamhetsindex, parvisa år1) 98,6 104,3 101,4
Arbetstid som används för tillsyn över prissättning vid interna överlåtelser, årsv. 39 43 52
Andel av arbetstiden som används för granskningar som gäller grå ekonomi, % 34 30 30
Hantering och utvecklande av personalresurser      
Antal årsverken sammanlagt 5 072 5 135 4 956
Årsverken per uppgift      
— Extra uppgifter när det gäller bekämpning av grå ekonomi (kraven enligt regeringsprogrammet) 36 92 90
— Omstruktureringar inom förvaltningen; förflyttning av 87 anställda till Valtori2) - 73 87
— Nya uppgifter för Skatteförvaltningen - 29 0
Sjukfrånvaro, dagar/årsv. 10,4 10,0 9
Arbetstillfredsställelseindex, 1—5 VM Baro 3,47 3,46 3,46

1) Indextalen har räknats ut enligt en metod med parvisa år, varvid föregående års jämförelsetal är 100. Indexformler: produktivitetsindex = avkastningsindex/arbetsinsatsindex och lönsamhetsindex = kostnadsindex/avkastningsindex.

2) På årsverksnivå har 87 anställdas övergång till anställning hos Valtori från och med den 1 mars 2014 beaktats.

Skatteförvaltningen har berett en reform av sin övergripande arkitektur som inbegriper alla de nuvarande skatteslagen och programvarorna för behandling av dem. Reformen baserar sig på ett produktbaserat system för verksamhetsstyrning. Denna reform, där man utnyttjar inbyggd programvara, bedöms bäst trygga en störningsfri verksamhet på lång sikt inom beskattningen. Fullmakten, till ett totalt belopp av 109 000 000 euro, bedöms medföra utgifter på 15 124 000 euro före utgången av 2014.

Utgifter för staten som förbindelser och avtal i anslutning till användningen av fullmakter föranleder (1 000 euro)

  2015 2016— Sammanlagt
fr.o.m.
2015
       
Förbindelser som ingåtts före år 2015 31 329 32 446 78 899
Förbindelser år 2015 - 30 101 30 101
Utgifter sammanlagt 31 329 62 547 109 000

Utgifter för och inkomster av verksamheten (1 000 euro)

  2013
utfall
2014
ordinarie
budget
2015
budgetprop.
       
Bruttoutgifter 401 152 436 403 405 956
Bruttoinkomster 5 984 4 500 4 500
Nettoutgifter 395 168 431 903 410 456
       
Poster som överförs      
— överförts från föregående år 49 378    
— överförts till följande år 85 588    

Vid dimensioneringen av anslaget har beaktats

1) täckandet av de utgifter som föranleds av förhandsbeslut och offentligrättsliga prestationer vilka prissatts så att avgiften understiger självkostnadsvärdet

2) kostnaderna för fordonsbeskattningen på Åland år 2015

3) inkomsterna av samarbetet med andra myndigheter

4) totalreformen av datasystemen.

Ändringar som har beaktats vid dimensioneringen av anslaget (1 000 euro)

   
Anskaffning och ibruktagande av analysverktyg (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) 1 250
Anskaffning och ibruktagande av processtyrnings- och processledningsverktyg, bl.a. redskap för processmodeller och processbeskrivningar, redskap för arkitekturmodeller, projektportfölj, projektledningsprogram (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) 600
Anskaffning och ibruktagande av program som styr kundernas självbetjäning (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) 200
Bekämpning av grå ekonomi (regeringsprog.), finansieringen 2014 -2 200
Bekämpning av grå ekonomi (regeringsprog.), finansieringen 2015 2 000
Digitalisering av dokument till elektronisk form 2014–2018 (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) 550
Elektronisk hantering av kundkontakter (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) 1 050
Flytt- och inventariekostnader i anslutning till lokalerna i Åbo 1 500
Företagsinformationsgränssnitt för myndighetsbruk (finansieringen 2014) (överföring till moment 28.70.20) -500
Företagsinformationsgränssnitt för myndighetsbruk (finansieringen 2015) (överföring från moment 28.70.20) 500
Förändringar i den internationella betalningsrörelsen i samband med debiteringen av skatter 2013–2015, bl.a. ibruktagandet av RF-referens (investeringsprojekt) 800
Gemensam kundservice, basdelen (överföring till moment 28.40.03) -15
Ibruktagande 2013-2016 av lösningar som ersätter den slopade direktdebiteringen, bl.a. direktbetalning, e-faktura, nätfaktura och nätbetalning (investeringsprojekt) 230
Inbyggd programvara och det reformprojekt som gäller programmen (finansieringen 2014) (överföring till moment 28.70.20) -26 800
Inbyggd programvara och det reformprojekt som gäller programmen (finansieringen 2015) (överföring från moment 28.70.20) 13 900
Nya krav på informationsutbytet om internationella skatteuppgifter, fas 2 år 2015–2016, bl.a. EU-direktivet gällande administrativt samarbete, FATCA, EU-FATCA och CRS (investerings- och IT-underhåll) 1 380
Rapportering av ekonomiska uppgifter i XBRL-format (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) 500
Tryggande av den grundläggande verksamheten när VALMIS-programreformen inleds 2 500
Tryggande av verksamheten (överföring av engångsnatur från moment 28.20.01) 1 000
Underhållsåtgärder i anslutning till informationssystemen, undantaget utgifter för årsverken, (mini one stop shop, fastighetsdatasystemet, källskatt, investeringsverksamhet, skatteskuldsregistret) 250
Återtagandet av KAKOLA-projektet i anslutning till lokalarrangemangen i Åbo -800
Den inbesparing som motsvarar indexhöjningen av hyresutgifterna -564
Indexhöjning av hyresutgifterna 426
Löneglidningsinbesparing -612
Lönejusteringar 1 846
Produktivitetsinbesparing i omkostnaderna -2 018
Sparbeslut -1 000
Utgiftsbesparing som gäller IT-kostnader inom den offentliga förvaltningen, II periodisering (regeringsprogr.) -5 507
Ytterligare besparing i omkostnaderna -4 852
Nivåförändring -7 061
Sammanlagt -21 447

2015 budget 410 456 000
2014 II tilläggsb. 2 500 000
2014 I tilläggsb. 27 900 000
2014 budget 431 903 000
2013 bokslut 431 378 000