Statsbudgeten 2015
01. Skatteförvaltningens omkostnader (reservationsanslag 2 år)
Under momentet beviljas ett nettoanslag på 410 456 000 euro.
Anslaget får även användas
1) till medlemsavgifter till internationella organisationer
2) till betalning av finansiella bidrag som föranleds av internationellt samarbete
3) till avtalsmässiga ersättningar för skador som orsakats kunderna till följd av Skatteförvaltningens förfarande.
Om en del av fullmakten för anskaffning av inbyggd programvara i anslutning till totalreformen av beskattningssystemen inte användes 2014, får avtal om den oanvända delen ingås 2015 till ett belopp av högst 30 101 000 euro.
Förklaring:
Mål för resultatet av verksamheten
2013 utfall |
2014 mål |
2015 mål |
|
Effektivitet | |||
---|---|---|---|
Andelen kunder som gärna betalar sin skatt, % | 69 | 70 | 70 |
Andelen kunder som anser att det är fel att anlita svart arbetskraft och göra inköp utan kvitto, % | 57 | 60 | 60 |
Andelen kunder som anser att övervakningen är effektiv, % | 77 | 78 | 80 |
Produktion och kvalitetsledning | |||
Inflödet av indrivning som gäller enskilda kunder, % | 50 | 49 | 50 |
Andelen granskade stora och medelstora företag, % | 21 | 15 | 15 |
Andel som lämnar elektronisk moms-deklaration, % | 85 | 85 | 85 |
Andelen elektroniska inkomstskattedeklarationer, enskilda kunder, % | 45 | 45 | 50 |
Andelen elektroniska skattekortsändringar, % | 44 | 45 | 45 |
Funktionell effektivitet | |||
Produktivitetsindex, parvisa år1) | 103,1 | 99,9 | 103,1 |
Lönsamhetsindex, parvisa år1) | 98,6 | 104,3 | 101,4 |
Arbetstid som används för tillsyn över prissättning vid interna överlåtelser, årsv. | 39 | 43 | 52 |
Andel av arbetstiden som används för granskningar som gäller grå ekonomi, % | 34 | 30 | 30 |
Hantering och utvecklande av personalresurser | |||
Antal årsverken sammanlagt | 5 072 | 5 135 | 4 956 |
Årsverken per uppgift | |||
— Extra uppgifter när det gäller bekämpning av grå ekonomi (kraven enligt regeringsprogrammet) | 36 | 92 | 90 |
— Omstruktureringar inom förvaltningen; förflyttning av 87 anställda till Valtori2) | - | 73 | 87 |
— Nya uppgifter för Skatteförvaltningen | - | 29 | 0 |
Sjukfrånvaro, dagar/årsv. | 10,4 | 10,0 | 9 |
Arbetstillfredsställelseindex, 1—5 VM Baro | 3,47 | 3,46 | 3,46 |
1) Indextalen har räknats ut enligt en metod med parvisa år, varvid föregående års jämförelsetal är 100. Indexformler: produktivitetsindex = avkastningsindex/arbetsinsatsindex och lönsamhetsindex = kostnadsindex/avkastningsindex.
2) På årsverksnivå har 87 anställdas övergång till anställning hos Valtori från och med den 1 mars 2014 beaktats.
Skatteförvaltningen har berett en reform av sin övergripande arkitektur som inbegriper alla de nuvarande skatteslagen och programvarorna för behandling av dem. Reformen baserar sig på ett produktbaserat system för verksamhetsstyrning. Denna reform, där man utnyttjar inbyggd programvara, bedöms bäst trygga en störningsfri verksamhet på lång sikt inom beskattningen. Fullmakten, till ett totalt belopp av 109 000 000 euro, bedöms medföra utgifter på 15 124 000 euro före utgången av 2014.
Utgifter för staten som förbindelser och avtal i anslutning till användningen av fullmakter föranleder (1 000 euro)
2015 | 2016— | Sammanlagt fr.o.m. 2015 |
|
Förbindelser som ingåtts före år 2015 | 31 329 | 32 446 | 78 899 |
Förbindelser år 2015 | - | 30 101 | 30 101 |
Utgifter sammanlagt | 31 329 | 62 547 | 109 000 |
---|
Utgifter för och inkomster av verksamheten (1 000 euro)
2013 utfall |
2014 ordinarie budget |
2015 budgetprop. |
|
Bruttoutgifter | 401 152 | 436 403 | 405 956 |
Bruttoinkomster | 5 984 | 4 500 | 4 500 |
Nettoutgifter | 395 168 | 431 903 | 410 456 |
Poster som överförs | |||
— överförts från föregående år | 49 378 | ||
— överförts till följande år | 85 588 |
Vid dimensioneringen av anslaget har beaktats
1) täckandet av de utgifter som föranleds av förhandsbeslut och offentligrättsliga prestationer vilka prissatts så att avgiften understiger självkostnadsvärdet
2) kostnaderna för fordonsbeskattningen på Åland år 2015
3) inkomsterna av samarbetet med andra myndigheter
4) totalreformen av datasystemen.
Ändringar som har beaktats vid dimensioneringen av anslaget (1 000 euro)
Anskaffning och ibruktagande av analysverktyg (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) | 1 250 |
Anskaffning och ibruktagande av processtyrnings- och processledningsverktyg, bl.a. redskap för processmodeller och processbeskrivningar, redskap för arkitekturmodeller, projektportfölj, projektledningsprogram (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) | 600 |
Anskaffning och ibruktagande av program som styr kundernas självbetjäning (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) | 200 |
Bekämpning av grå ekonomi (regeringsprog.), finansieringen 2014 | -2 200 |
Bekämpning av grå ekonomi (regeringsprog.), finansieringen 2015 | 2 000 |
Digitalisering av dokument till elektronisk form 2014–2018 (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) | 550 |
Elektronisk hantering av kundkontakter (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) | 1 050 |
Flytt- och inventariekostnader i anslutning till lokalerna i Åbo | 1 500 |
Företagsinformationsgränssnitt för myndighetsbruk (finansieringen 2014) (överföring till moment 28.70.20) | -500 |
Företagsinformationsgränssnitt för myndighetsbruk (finansieringen 2015) (överföring från moment 28.70.20) | 500 |
Förändringar i den internationella betalningsrörelsen i samband med debiteringen av skatter 2013–2015, bl.a. ibruktagandet av RF-referens (investeringsprojekt) | 800 |
Gemensam kundservice, basdelen (överföring till moment 28.40.03) | -15 |
Ibruktagande 2013-2016 av lösningar som ersätter den slopade direktdebiteringen, bl.a. direktbetalning, e-faktura, nätfaktura och nätbetalning (investeringsprojekt) | 230 |
Inbyggd programvara och det reformprojekt som gäller programmen (finansieringen 2014) (överföring till moment 28.70.20) | -26 800 |
Inbyggd programvara och det reformprojekt som gäller programmen (finansieringen 2015) (överföring från moment 28.70.20) | 13 900 |
Nya krav på informationsutbytet om internationella skatteuppgifter, fas 2 år 2015–2016, bl.a. EU-direktivet gällande administrativt samarbete, FATCA, EU-FATCA och CRS (investerings- och IT-underhåll) | 1 380 |
Rapportering av ekonomiska uppgifter i XBRL-format (investeringsutgifter) (överföring från moment 28.01.21) | 500 |
Tryggande av den grundläggande verksamheten när VALMIS-programreformen inleds | 2 500 |
Tryggande av verksamheten (överföring av engångsnatur från moment 28.20.01) | 1 000 |
Underhållsåtgärder i anslutning till informationssystemen, undantaget utgifter för årsverken, (mini one stop shop, fastighetsdatasystemet, källskatt, investeringsverksamhet, skatteskuldsregistret) | 250 |
Återtagandet av KAKOLA-projektet i anslutning till lokalarrangemangen i Åbo | -800 |
Den inbesparing som motsvarar indexhöjningen av hyresutgifterna | -564 |
Indexhöjning av hyresutgifterna | 426 |
Löneglidningsinbesparing | -612 |
Lönejusteringar | 1 846 |
Produktivitetsinbesparing i omkostnaderna | -2 018 |
Sparbeslut | -1 000 |
Utgiftsbesparing som gäller IT-kostnader inom den offentliga förvaltningen, II periodisering (regeringsprogr.) | -5 507 |
Ytterligare besparing i omkostnaderna | -4 852 |
Nivåförändring | -7 061 |
Sammanlagt | -21 447 |
2015 budget | 410 456 000 |
2014 II tilläggsb. | 2 500 000 |
2014 I tilläggsb. | 27 900 000 |
2014 budget | 431 903 000 |
2013 bokslut | 431 378 000 |