Talousarvioesitys 2014
01. Verohallinnon toimintamenot (siirtomääräraha 2 v)
Momentille myönnetään nettomäärärahaa 429 907 000 euroa.
Määrärahaa saa käyttää myös:
1) kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksuihin
2) kansainvälisestä yhteistyöstä aiheutuvien maksuosuuksien maksamiseen
3) verohallinnon menettelystä asiakkaille aiheutuneiden vahinkojen sopimusperusteisiin korvauksiin.
Selvitysosa:
Toiminnallisen tuloksellisuuden tavoitteet
| 2012 toteutuma |
2013 tavoite |
2014 tavoite |
|
| Tuotokset ja laadunhallinta | |||
|---|---|---|---|
| Tarkastuskattavuus (liikevaihto yli 10 milj. euroa), % | 21 | 15 | 15 |
| Tapauskohtaisen perinnän kertymä, % | 49 | 44 | 45 |
| Sähköisten kausi-ilmoittajien osuus asiakasmäärästä (arvonlisävero), % | 81 | 85 | 85 |
| Verokortti verkossa asiakkaiden osuus verokorttimuutosta hakeneista, % | 37 | 50 | 50 |
| Veroilmoitus verkossa asiakkaiden osuus palauttajien kokonaismäärästä, % | 41 | 42 | 42 |
| Toiminnallinen tehokkuus | |||
| Tuottavuusindeksi, parivuosi1) | 103,8 | 105,7 | 102,4 |
| Taloudellisuusindeksi, parivuosi1) | 96,7 | 100,2 | 98,9 |
| Siirtohinnoitteluvalvontaan kohdistettava työaika, htv | 33 | 37 | 37 |
| Harmaan talouden tarkastuksiin kohdistettavan työajan osuus verotarkastuksen kokonaistyöajasta, % | 34 | 30 | 30 |
| Henkilöstövoimavarojen hallinta ja kehittäminen | |||
| Henkilötyövuodet yhteensä | 5 130 | 5 225 | 5 184 |
| Htv:t tehtävittäin | |||
| — Harmaan talouden torjunnan lisätehtävät (HO:n vaatimukset) | 36 | 92 | 128 |
| — YLE-veron tehtävät (siirto LVM:stä Verohallinnolle)2) | - | 2 | 13 |
| — Pankkiveron tehtävät (määräaikainen, vuodet 2013—2015) | - | (4) | 4 |
| Sairauspoissaolot, pv/htv | 11,4 | 9 | 9 |
| Työtyytyväisyysindeksi, 1—5 VMBaro | 3,44 | 3,46 | 3,46 |
1) Indeksiluvut on laskettu parivuosimenetelmällä, jolloin edellisen vuoden vertailuluku on 100. Indeksikaavat: tuottavuusindeksi = tuotosindeksi/työpanosindeksi ja taloudellisuusindeksi = kustannusindeksi/tuotosindeksi.
2) Yleisradioveron verotustehtäviin sovitut henkilötyövuosien siirrot LVM:n hallinnonalalta.
Toiminnan menot ja tulot (1 000 euroa)
| 2012 toteutuma |
2013 varsinainen talousarvio |
2014 esitys |
|
| Bruttomenot | 401 695 | 430 744 | 433 877 |
| Bruttotulot | 6 884 | 4 500 | 3 970 |
| Nettomenot | 394 811 | 426 244 | 429 907 |
| Siirtyvät erät | |||
| — siirtynyt edelliseltä vuodelta | 33 569 | ||
| — siirtynyt seuraavalle vuodelle | 49 378 |
Määrärahan mitoituksessa on huomioitu:
1) alle omakustannusarvon hinnoitelluista ennakkopäätöksistä ja julkisoikeudellisista suoritteista aiheutuvien menojen kattaminen
2) Ahvenanmaan ajoneuvoverotuksen kustannukset vuonna 2014
3) tulot yhteistoiminnasta muiden viranomaisten kanssa
4) tietojärjestelmien kokonaisuudistus.
Määrärahan mitoituksessa huomioon otetut muutokset (1 000 euroa)
| ESB-integraatioratkaisu 2013-2015 (siirto momentilta 28.01.21) | 2 000 |
| Kapasiteettihanke 2013-2015 (siirto momentilta 28.01.21) | 2 626 |
| Muut pakollisen perustoiminnan turvaamisen teknologiamuutokset (puhelinjärjestelmäntoimittajan vaihto) | 800 |
| Tietoluovutusten maksuttomuus (siirto momentille 31.20.01) | -5 |
| Verohallinnon valmisohjelmisto ja ohjelmistouudistus (siirto momentille 28.70.20) | -25 400 |
| Verohallinnon valmisohjelmisto ja ohjelmistouudistus (siirto momentilta 28.70.20) | 26 800 |
| Yleisradiovero, 13 htv | 650 |
| Yritystietopalvelurajapinta viranomaiskäyttöön (siirto momentille 28.70.20) | -500 |
| Yritystietopalvelurajapinta viranomaiskäyttöön (siirto momentilta 28.70.20) | 500 |
| Harmaan talouden torjunta (HO) | 2 200 |
| Julkisen hallinnon atk-menosäästö, II-kohdennus (HO) | -1 382 |
| Palkkausten tarkistukset | 1 139 |
| Raamisopimuksen mukaisten koulutusrahojen keskittäminen | -810 |
| Tasomuutos | -4 955 |
| Yhteensä | 3 663 |
| 2014 talousarvio | 429 907 000 |
| 2013 talousarvio | 426 244 000 |
| 2012 tilinpäätös | 410 620 000 |