Talousarvioesitys 2019
02. Tullin toimintamenot (siirtomääräraha 2 v)
Talousarvioesitys HE 123/2018 vp (14.9.2018)
Momentille myönnetään nettomäärärahaa 167 058 000 euroa.
Määrärahaa saa käyttää myös kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksuihin.
Vuonna 2019 saa tehdä sopimuksia aiemmin hyväksytyn tullausjärjestelmän valmisohjelmistohankintaan myönnetyn tilausvaltuuden käyttämättä olevaa määrää vastaavasti tämän valtuuden kokonaismäärän puitteissa.
Selvitysosa:
Toiminnallisen tuloksellisuuden tavoitteet
| 2017 toteutuma |
2018 tavoite |
2019 tavoite |
|
| Palvelukyky ja laatu | |||
|---|---|---|---|
| Asiakastyytyväisyys tulliselvityksessä (asteikko 1—5) | 3,7 | 4,0 | 4,0 |
| Oikaistujen päätösten osuus tuontiverotuksessa (%) | 1,3 | 2,2 | 2,2 |
| Tullirikosten selvittämistaso (%) | 88 | 89 | 89 |
| Takaisin saatu rikoshyöty (milj. euroa) | 28 | 18 | 18 |
| Elintarvike- ja kulutustavaravalvonnan osuvuus (%) | 21 | 23 | 23 |
| Verojäämä (%)1) | 0,09 | 2,0 | 2,0 |
| Henkilöstövoimavarat | |||
| Henkilötyövuodet (peruslaskelman mukaiset)2) | 1 890 | 1 850 | 1 850 |
| Sairauspoissaolot (pv/htv) | 11,8 | 11 | 10 |
| Työtyytyväisyysindeksi, 1—5 VMBaro | 3,37 | 3,43 | 3,43 |
1) Maahantuonnin arvonlisäverotuksessa rekisteröityjen arvonlisäverovelvollisten verotus siirtyi Tullista Verohallintoon 1.1.2018. Tulli kantaa edelleen tullit ja ALV-rekisteröimättömien toimijoiden arvonlisäverot. Verojäämien odotetaan kasvavan, sillä epäsäännönmukaisten toimijoiden osuus Tullin tuontiverojen kannosta kasvaa suurten toimijoiden siirtyessä Verohallinnon asiakkaiksi.
2) Vuoden 2017 alusta vähennetty 205 htv henkilöä siirtona Tullista Verohallintoon johtuen auto- ja valmisteverotuksen siirtämisestä Verohallinnon hoidettavaksi.
Toiminnan menot ja tulot (1 000 euroa)
| 2017 toteutuma |
2018 varsinainen talousarvio |
2019 esitys |
|
| Bruttomenot | 156 228 | 167 021 | 169 101 |
| Bruttotulot1) | 2 430 | 2 503 | 2 043 |
| Nettomenot | 153 798 | 164 518 | 167 058 |
| Siirtyvät erät | |||
| — siirtynyt edelliseltä vuodelta | 12 240 | ||
| — siirtynyt seuraavalle vuodelle | 18 279 |
1) Momentille yhdistettiin vuoden 2018 alusta momentti 12.28.10 Tullin tulot, jonne kirjattiin maksullisen toiminnan tulot. Osa julkisoikeudellisista suoritteista (tietyt ennakkoratkaisut, tietyt rekisteröintiä koskevat päätökset ja pienille tuontierille asetetut valvonta- ja tutkimusmaksut) myydään kohtuusyistä omakustannushintaa alhaisemmalla hinnalla.
Määrärahan mitoituksessa huomioon otetut muutokset (1 000 euroa)
| Norjan rajan vastaisten toimipaikkojen perusparannus (v. 2018 rahoitus) | -511 |
| Norjan rajan vastaisten toimipaikkojen perusparannus (v. 2019 rahoitus) | 565 |
| Postilinjaston tullivalvonnan automatisointi | -1 500 |
| Rajajoosepin rajanylityspaikan perusparannus | 587 |
| Siirto momentille 28.10.01 | -2 000 |
| Tulliselvitysjärjestelmän kokonaisuudistus (ICT-hankinnan investointimenot) (v. 2018 rahoitus) (siirto momentille 28.70.20) | -13 850 |
| Tulliselvitysjärjestelmän kokonaisuudistus (ICT-hankinnan investointimenot) (v. 2019 rahoitus) (siirto momentilta 28.70.20) | 13 590 |
| Tulliselvitystehtävien ja yhteiskunnan suojaamistehtävien turvaaminen | -1 000 |
| Verotustehtävät (siirto momentilta 28.10.01) | 40 |
| Viidennen rahanpesudirektiivin mukainen pankki- ja maksutilien rekisteri | 3 940 |
| Eläkemaksurakenteen muutos | 643 |
| Hankinnasta maksuun -säästö (HO 2015) | -27 |
| Kirjanpidon keskittäminen (HO 2015) | -13 |
| Palkkausten tarkistukset | 3 603 |
| Sairausvakuutusmaksun alentaminen (Kiky) | -34 |
| Toimintamenojen tuottavuussäästö | -774 |
| Toimintamenosäästö (HO 2015) | -917 |
| Toimitilamenosäästö (HO 2015) | -560 |
| Työnantajan eläkemaksun alentaminen (Kiky) | -339 |
| VaEL-maksun väliaikainen alentaminen | 1 183 |
| Vuokramenojen indeksikorotus | 93 |
| Vuokramenojen indeksikorotusta vastaava säästö | -116 |
| Tasomuutos | -63 |
| Yhteensä | 2 540 |
| 2019 talousarvio | 167 058 000 |
| 2018 I lisätalousarvio | 1 088 000 |
| 2018 talousarvio | 164 518 000 |
| 2017 tilinpäätös | 159 837 000 |
Täydentävä talousarvioesitys HE 232/2018 vp (15.11.2018)
Momentille myönnetään nettomäärärahaa 168 168 000 euroa.
Selvitysosa:Päätösosa korvaa talousarvioesityksen momentin päätösosan ensimmäisen kappaleen.
Lisäys 1 110 000 euroa talousarvioesityksen 167 058 000 euroon nähden aiheutuu afrikkalaisen sikaruton torjuntaa edistävistä toimista.
| 2019 talousarvio | 168 168 000 |
| 2018 I lisätalousarvio | 1 088 000 |
| 2018 talousarvio | 164 518 000 |
| 2017 tilinpäätös | 159 837 000 |
Valtiovarainvaliokunnan mietintö VaVM 28/2018 vp (14.12.2018)
Momentille esitetään 168,168 milj. euroa, joka on 2,562 milj. euroa enemmän kuin vuonna 2018. Suhteessa kehyspäätökseen lisäystä on 5,693 milj. euroa, josta suurin osa osoitetaan viidennen rahanpesudirektiivin mukaisen pankki- ja maksutilirekisterin perustamiseen (HE 167/2018 vp). Esitykseen sisältyvät myös lisäykset Rajajoosepin rajanylityspaikan perusparantamiseen ja tulliselvitysjärjestelmän kokonaisuudistukseen.
Toisaalta Tullin määrärahatasoa kuitenkin alentavat edelleen yleiset virastojen toimintamenosäästöt, joiden suuruus on 1,8 milj. euroa. Lisäksi perustoimintaan käytettävissä olevia toimintamenoja pienentävät tulliselvitys- ja yhteiskunnan suojaamistehtävien turvaamiseen vuodelle 2018 myönnetyn 1 milj. euron lisäyksen poistaminen ja palautettavaksi esitetty 2 milj. euroa, joka vähennettiin Verohallinnolta vuonna 2018 Tullin toiminnan turvaamiseen.
Valiokunta pitää myönteisenä, että Tullille myönnettiin talousarvioesitystä täydentävässä esityksessä rahoitusta afrikkalaisen sikaruton torjuntaa edistäviin toimiin 1,11 milj. euroa, joka kattaa välinehankinnat ja juoksevan toiminnan. Myönteistä on myös, että Tulli on saanut Euroopan naapuruusvälineen (ENI) kautta itärajan rajanylityspaikkojen kehittämishankkeisiin lähes 9,7 milj. euroa vuosille 2019—2021. Tämä edellyttää kuitenkin noin 600 000 euron kansallista maksuosuutta vuonna 2019, joka puuttuu talousarvioesityksestä. Lisäksi rahoitusvajausta syntyy Tullin mukaan arviolta 1,44 milj. euroa, jos Tullin TUVE-järjestelmä otetaan käyttöön vuonna 2019. Tullin toimintakyky tulee turvata pitkäjänteisesti sekä nykyisten että uusien tehtävien osalta. Tarvittaessa toimintamenojen tarkistukseen on palattava vuoden 2019 lisätalousarvioesityksissä.
Pankki- ja maksutilien valvontajärjestelmää koskevaa hallituksen esitystä (HE 167/2018 vp) ei ehditä käsitellä eduskunnassa talousarvioesityksen vaatimassa aikataulussa. Valiokunta poistaa siten momentilta rekisterin perustamiseen varatun määrärahan 3,94 milj. euroa.
Eduskunnan kirjelmä EK 31/2018 vp (21.12.2018)
Momentille myönnetään nettomäärärahaa 164 228 000 euroa.
Määrärahaa saa käyttää myös kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksuihin.
Vuonna 2019 saa tehdä sopimuksia aiemmin hyväksytyn tullausjärjestelmän valmisohjelmistohankintaan myönnetyn tilausvaltuuden käyttämättä olevaa määrää vastaavasti tämän valtuuden kokonaismäärän puitteissa.
IV lisätalousarvioesitys HE 67/2019 vp (31.10.2019)
Momentille myönnetään lisäystä 3 940 000 euroa.
Selvitysosa:Lisäys aiheutuu pankki- ja maksutilien valvontajärjestelmästä annetun lain (571/2019) mukaisen pankki- ja maksutilien valvontajärjestelmän perustamismenoista.
| 2019 IV lisätalousarvio | 3 940 000 |
| 2019 talousarvio | 164 228 000 |
| 2018 tilinpäätös | 165 606 000 |
| 2017 tilinpäätös | 159 837 000 |
Eduskunnan kirjelmä EK 18/2019 vp (20.11.2019)
Momentille myönnetään lisäystä 3 940 000 euroa.