Statsbudgeten 2013
01. Skatteförvaltningens omkostnader (reservationsanslag 2 år)
Under momentet beviljas ett nettoanslag på 424 094 000 euro.
Anslaget får även användas
1) till medlemsavgifter till internationella organisationer
2) till betalning av finansiella bidrag som föranleds av internationellt samarbete
3) till avtalsmässiga ersättningar för skador som orsakats kunderna till följd av skatteförvaltningens förfarande.
Förklaring:
Mål för resultatet av verksamheten
2011 utfall |
2012 mål |
2013 mål |
|
Funktionell effektivitet | |||
Produktivitetsindex1) |
104,3 | 102,4 | 101,2 |
Lönsamhetsindex1) | 97,8 | 97,6 | 100,6 |
Andel av arbetstiden som riktas till granskningar av verksamhet inom den grå ekonomin av den totala arbetstiden för skattegranskning, % | 30,0 | 30,0 | 30,0 |
Arbetstid som används för tillsynen över prissättning vid interna överlåtelser, årsverken | 37 | 37 | |
Produktion och kvalitetsledning | |||
Motsvarighet i fråga om förskottsinnehållningen, % | 13,4 | 12,0 | 12,0 |
Granskade av de största företagen, % | 15,0 | 15,0 | |
Inflödet av restindrivning, % | 54 | 58 | 58 |
Inflödet av indrivning som gäller enskilda fall, % | 40 | 40 | 42 |
Person- och företagsbeskattning | |||
Andel som gör elektroniska periodanmälningar (momsskyldiga), % av antalet kunder | 76 | 75 | 77 |
Andel som gör elektroniska periodanmälningar (arbetsgivare), % av antalet kunder | 70 | 75 | 77 |
Andelen sådana ändringar av kontaktinformation som meddelats elektroniskt av alla meddelanden om ändring av kontaktinformation | 54 | 36 | 60 |
Andel som gör elektroniska företagsdeklarationer, % av antalet kunder | 26 | 20 | 30 |
Andelen kunder inom tjänsten Skattekort på nätet, % av dem som ansökt om ändring av sitt skattekort | 37 | 40 | 42 |
Andelen kunder inom tjänsten Skattedeklaration på nätet, % av dem som returnerat skattedeklarationen | 33 | 35 | 35 |
Andel som gjort en elektronisk anmälan om ändring av bankkonto av det totala antalet som gjort anmälan | 32 | 35 | 35 |
Samfundsbeskattning | |||
Andel som gör elektroniska periodanmälningar (momsskyldiga), % av antalet kunder | 85 | 84 | 85 |
Andel som gör elektroniska periodanmälningar (arbetsgivare), % av antalet kunder | 78 | 84 | 85 |
Andel som gör elektroniska samfundsdeklarationer (arbetsgivare), % av antalet kunder | 32 | 32 | 40 |
Andel som gör elektroniska årsanmälningar (arbetsgivare), % av antalet kunder | 81 | 81 | 82 |
Andel som får elektroniskt skattekontoutdrag, % av antalet kunder | 48 | 70 | 75 |
1) Indextalen har räknats ut enligt en metod med parvisa år, varvid föregående års jämförelsetal är 100,0. Produktivitetsindex = avkastningsindex / arbetsinsatsindex. Lönsamhetsindex = kostnadsindex / avkastningsindex.
Andelen elektroniska deklarationer när det gäller förfarandet med momsåterbäring från utlandet och deklarationsförfarandet vid mervärdesbeskattningen i EU-internhandeln är på grund av lagstiftningen nästan 100 %.
De skattebetalande kundernas och skattetagarnas tillfredsställelse med skatteförvaltningens tjänster utreds genom regelbundna kundtillfredsställelseundersökningar.
Mål för resultatet av verksamheten | Åtgärder |
Utveckling av verksamheten | Insamlingen och behandlingen av skatteuppgifter sker i elektronisk form. Den elektroniska behandlingen möjliggör bl.a. riksomfattande effektiva verksamhetsprocesser, riksomfattande arbetsköer och en riksomfattande jämlik arbetsfördelning. |
För att skatteförvaltningens verksamhet ska kunna tryggas och datasystemen kunna utnyttjas på ett mer omfattande sätt än för närvarande förutsätts det att skatteförvaltningens datasystem förnyas genomgripande. Det primära alternativet har utgjorts av en lösning med s.k. inbyggd programvara som skatteförvaltningen har föreslagit för finansministeriet. Utvecklandet av den riksomfattande organisationen i kombination med effektiva och funktionssäkra IT-lösningar möjliggör en optimal användning av personalresurser och kompetens. |
|
I enlighet med det ekologiska ansvaret ställer skatteförvaltningen upp omfattande mål om minskning av miljöbelastande faktorer. Inom skatteförvaltningen utnyttjar man statsförvaltningens gemensamma koncerntjänster. Inom ekonomi- och personalförvaltningen tar man i bruk statsförvaltningens gemensamma Kieku-program. |
Utvecklande av mänskliga resurser
2011 utfall |
2012 mål |
2013 mål |
|
Antal anställda, årsverken | 5 231 | 5 131 | |
Behovet av årsverken för bekämpning av grå ekonomi | 36 | 92 | |
Annan bekämpning av grå ekonomi | 41 | ||
Uppgifter som föranleds av införandet av rundradioskatten | 0 | 0 | |
Antal anställda sammanlagt, årsv. | 5 299 | 5 267 | 5 264 |
Arbetstillfredsställelseindex (VM-Baro) | 3,42 | 3,44 | 3,46 |
Utgifter för staten som förbindelser och avtal i anknytning till användningen av fullmakter föranleder (1 000 euro)
2013 | 2014 | 2015 | fr.o.m. 2016 | |
Fullmakt att ingå hyresavtal om Kakola | ||||
Förbindelser som ingåtts 2011 | - | 800 | 800 | 800/år |
Förbindelser år 2012 | - | - | - | - |
Utgifter sammanlagt | - | 800 | 800 | 800/år |
Mål för hantering och utvecklande av personalresurser | Åtgärder |
Utveckling av ledarskap | Ett gott ledarskap förutsätter en gemensam uppfattning om chefsarbetets innehåll och om det kunnande om personalledning som arbetet kräver. Ledarskapet utvecklas genom personliga utvärderingar samt genom en systematisk och rätt inriktad chefsträning. |
Förlängning av tiden i arbetslivet | Skatteförvaltningen förbättrar planmässigt de anställdas arbetsförmåga. Målet är att den genomsnittliga ålderspensionsåldern stiger från nuvarande och är minst 62,2 år. Målet är också att antalet anställda som går i invalidpension sjunker och att pensionsåldern stiger. För att målen ska kunna nås förutsätts det en sporrande verksamhetskultur som främjar delaktighet. Också möjligheten att på ett smidigt sätt kunna kombinera arbete och fritid liksom den förebyggande företagshälsovården har en stor betydelse för att de anställda ska orka i arbetet och för arbetshälsan. Skatteförvaltningen erbjuder också unga arbetstagare praktikantplatser. |
Personalutveckling | Målet för utveckling av personalen är att säkerställa tillgången till det kunnande som behövs för att genomföra skatteförvaltningens strategi. Utvecklandet av kompetensen utgår från ändringarna i verksamheten och den personalplanering som grundar sig på dem. Metoder för inhämtande av kompetens är bl.a. utbildning, arbetsrotation, andra studiemöjligheter och systematisk nyrekrytering. Det är nödvändigt att nyrekrytera för att man ska kunna trygga verksamheten. |
Utgifter för och inkomster av verksamheten (1 000 euro)
2011 utfall |
2012 ordinarie budget |
2013 budgetprop. |
|
Bruttoutgifter | 395 041 | 407 729 | 428 594 |
Bruttoinkomster | 5 776 | 3 740 | 4 500 |
Nettoutgifter | 389 265 | 403 989 | 424 094 |
Poster som överförs | |||
— överförts från föregående år | 24 150 | ||
— överförts till följande år | 33 569 |
Ändringar som har beaktats vid dimensioneringen av anslaget (1 000 euro)
Utgiftsbesparing som gäller IT-kostnader inom den offentliga förvaltningen (regeringsprogr.) | -1 727 |
Nivåförändring | -15 066 |
Lönejusteringar | 10 782 |
Inbyggd programvara och programreform för skatteförvaltningen (överföring från moment 28.70.20) | 25 400 |
Förvaltningsövergripande integration av informationskällor (överföring från moment 28.70.20) | 500 |
Standardutlämnanden av uppgifter (överföring till moment 28.30.03) | -109 |
Standardutlämnanden av uppgifter (överföring till moment 32.40.03) | -75 |
Införande av rundradioskatten | 400 |
Sammanlagt | 20 105 |
Vid dimensioneringen av anslaget har beaktats
1) täckandet av de utgifter som föranleds av förhandsbeslut och offentligrättsliga prestationer vilka prissatts så att avgiften understiger självkostnadsvärdet
2) kostnaderna för fordonsbeskattningen på Åland år 2013
3) inkomsterna av samarbetet med andra myndigheter
4) totalreformen av datasystemen.
2013 budget | 424 094 000 |
2012 II tilläggsb. | 6 631 000 |
2012 budget | 403 989 000 |
2011 bokslut | 398 683 000 |